רובנו חוסכים בקופות גמל לאורך שנים רבות, אבל לפעמים נוצר צורך דחוף למשוך את הכספים לפני המועד המתוכנן. הבעיה היא שמשיכה מוקדמת כרוכה במס כבד של 35%. למזלנו, קיימים מספר מקרים שבהם ניתן למשוך כספים מקופת גמל ללא תשלום מס. בואו נבחן את האפשרויות העומדות לרשותכם.
המקרים שבהם ניתן למשוך מקופת גמל ללא מס
פטור לקופות לא פעילות (תקנת 8,000 ש"ח)
אם יש לכם קופת גמל שלא הופקדו אליה כספים מאז 1 בינואר 2014, ויתרת הכספים בה נמוכה מ-8,000 ש"ח, תוכלו למשוך את הכסף ללא תשלום מס.
פטור עקב הכנסות נמוכות
אם ההכנסה החודשית שלכם נמוכה, קיימת אפשרות למשוך כספים מקופת הגמל ללא מס. התקרה עומדת על 6,247.67 ש"ח ליחיד, או 12,495.34 ש"ח למשפחה עם ילדים מתחת לגיל 18. הזכאות נבדקת חודשית ונשמרת למשך שלושה חודשים.
פטור עקב נכות 75% ומעלה
במקרה של נכות צמיתה בשיעור של 75% ומעלה, שלכם או של קרוב משפחה, קיימת אפשרות למשוך כספים ללא מס. כדי לקבל את הפטור, הנכות צריכה להיות מוכרת לפי אחד החוקים הרלוונטיים, כמו חוק הביטוח הלאומי, ולהיגרם לאחר מועד ההצטרפות לקופה.
פטור עקב הוצאות רפואיות חריגות
אם אתם או קרוב משפחה נושאים בהוצאות רפואיות גבוהות העולות על 50% מההכנסה השנתית, ניתן לקבל פטור ממס על משיכת סכום השווה להוצאות הרפואיות.
התהליך והטפסים הנדרשים
כדי לבצע משיכה, יש למלא טופס 159. בנוסף, תצטרכו להגיש צילום תעודת זהות, הוכחת פרטי חשבון בנק, ובמקרים מיוחדים – מסמכים נוספים. הבקשה מוגשת ישירות לחברה המנהלת את הקופה.
זמני טיפול ותשלום
לאחר הגשת הבקשה המלאה, החברה המנהלת צריכה להעביר את הכספים תוך 10 ימי עסקים. בפועל, התהליך עשוי להימשך בין שבוע לשלושה שבועות. במקרה של איחור, הקופה תשלם ריבית פיגורים.
טיפים וטעויות נפוצות
טעות נפוצה היא אי-צירוף כל המסמכים הנדרשים או הגשת בקשה כשלא עומדים בתנאים. לפני משיכת הכספים, שקלו את ההשלכות ארוכות הטווח. משיכת כספים מקופת גמל עכשיו משמעה פחות כסף בגיל פרישה. אם מדובר בסכום נמוך יחסית, אפשר לשקול איחוד קופות במקום משיכה. במקרים אחרים, ייתכן שכדאי לבדוק אפשרות לנטילת הלוואה מהקופה עצמה – לרוב בריבית אטרקטיבית וללא פגיעה בזכויות הפנסיוניות.
חשיבות הייעוץ הפנסיוני לפני משיכה
לפני שמקבלים החלטה על משיכת כספים מקופת גמל, מומלץ להתייעץ עם יועץ פנסיוני או מתכנן פיננסי. יועץ מקצועי יכול לעזור להבין את ההשלכות ארוכות הטווח של המשיכה, להציע אלטרנטיבות כמו קבלת קצבה חודשית או מימון חיצוני, ולוודא שעומדים בכל התנאים למשיכת קופת גמל ללא מס. לעיתים קרובות, ייעוץ מקצועי יכול לחסוך טעויות שעולות ביוקר – הן מבחינת מיסים, והן מבחינת תכנון פרישה עתידי.
שאלות נפוצות
איך יודעים אם קופת הגמל שלי לא פעילה?
קופה נחשבת לא פעילה אם לא הופקדו בה כספים מאז 2014. ניתן לבדוק באתר החברה המנהלת או באתר משרד האוצר.
מה הסכום המקסימלי שניתן למשוך ללא מס?
בקופות לא פעילות – עד 8,000 ש"ח. במקרי הכנסה נמוכה – ההפרש בין התקרה להכנסה בפועל.
כמה זמן לוקח לקבל את הכסף?
על פי החוק – 10 ימי עסקים. בפועל, בין שבוע לשלושה שבועות.
האם ניתן למשוך חלק מהכסף?
ברוב המקרים כן, אך זה תלוי במסלול המשיכה ובחברה המנהלת.
מה קורה אם לא עומדים בתנאים ומושכים את הכסף בכל זאת?
אם תתברר טעות, רשות המיסים תדרוש להחזיר את המס בתוספת קנסות וריבית.
סיכום
משיכת קופת גמל ללא מס יכולה להיות פתרון חשוב למי שנקלע למצב רפואי, כלכלי או אישי מיוחד. כדי לנצל את ההטבה, חשוב להבין היטב את התנאים, להיערך עם המסמכים הדרושים, ולוודא שהמשיכה נעשית בצורה מסודרת וחוקית. אם עומדים בקריטריונים, התהליך פשוט יותר ממה שנדמה. עם זאת, חשוב לזכור שקופת הגמל שלכם היא אחד הכלים החשובים ביותר להבטחת עתידכם הכלכלי, ומשיכה מוקדמת עלולה להשפיע על רמת החיים שלכם בגיל פרישה.
